关于濉溪县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

——2020年1月16日在濉溪县第十七届人民代表大会

第五次会议上

濉溪县财政局（国资委）

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

面对复杂的财政经济形势，在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，全县上下牢固树立新发展理念，强化收入征管，优化支出结构，落实减税降费政策，严格管控债务规模，全力保障各项重点支出需要，为全县经济社会高质量发展做出积极的贡献。

（一）全县财政预算执行情况

2019年，全县财政总收入完成41.8亿元，完成调整预算的100.5%，同比增长5.4%，其中地方收入预算完成20.7亿元，完成预算的104%，同比增长12.4%。

全县一般预算财政总支出完成71.1亿元，同比增长13.6%。

（二）县本级预算执行情况

2019年，县本级财政总收入完成18亿元，完成预算的103.1%，同比增长11%。其中县本级地方收入完成12.4亿元，完成预算的107.8%，同比增长15%。

县本级一般预算支出63.8亿元，同比增长14.1%。

县本级一般预算平衡情况是：地方收入完成12.4亿元。加：上级转移支付资金36.5亿元，债务转贷收入0.1亿元，调入资金17.1亿元，动用预算稳定调节基金0.7亿元，上年结转0.1亿元；减：补助下级2.3亿元，上解上级支出0.2亿元，合计可用财力64.4亿元。县本级一般预算预计支出63.8亿元，预算结余0.6亿元，预算结余补充预算稳定调节基金，县本级财政收支平衡。

（三）县本级政府性债务情况

2019年底，全县政府性债务余额34.3亿元，其中：一般债务24.8亿元、专项债务9.5亿元，（其中用于棚户区改造7.2亿元，用于铁白路、临韩路等道路建设0.8亿元，用于农田水利、高效节水等工程0.4亿元，濉芜产业园区路网工程使用0.5亿元，土地整理项目0.6亿元）。占县人大批准41.7亿元债务限额的82.3%。2019年全县应偿还到期债券3.2亿元，已偿还3.2亿元。全县当年到期债务得到偿还，债务结构进一步优化。

（四）县本级政府性基金预算执行情况

2019年，县本级政府性基金收入完成25.2亿元，完成调整预算的100%，同比增长51.2%。加：上级补助收入0.8亿元，债务转贷收入6.1亿元，上年结转0.1亿元，合计政府性基金可用财力32.2亿元。政府性基金支出15.4亿元，政府性基金调出资金16.8亿元，政府性基金预算收支平衡。

（五）国有资本经营预算执行情况

2019年，国有资本经营收入完成1425万元，完成年度预算的103.3%。其中：县建投集团公司上缴国有资产出租收入及安置房差价计680万元，县城市公用资产运营公司股权分红收入365万元，其他国有资本经营收入380万元，全部调入一般公共预算。

（六）社会保险基金收支预算执行情况

2019年，社会保险基金收入完成 101587万元，同比增长12%，占预算的98.4 %，支出93523万元，同比增长15.9 %，占预算的103.3%。其中，城乡居民基本养老保险基金收入29899 万元，支出19370万元，当年结余10529万元，累计结余67624万元；城乡居民基本医疗保险基金收入71688万元，2019年度支出68315万元，（另：支出2018年度医共体绩效考核资金5838万元）累计结余36776万元。

（七）县经济开发区预算执行情况

2019年，县经济开发区财政总收入完成5.5亿元，完成预算的100.2%，其中：地方收入完成2.3亿元。财政支出完成3.2亿元，其中：基础设施建设0.3亿元，人员及基本运行支出等0.7亿元，节能环保支出0.1亿元，扶持企业发展支出2.1亿元，同比增长29.7%。

截至2019年底，县经济开发区已无政府性债务余额。

（八）濉芜现代产业园预算执行情况

2019年，濉芜现代产业园财政总收入完成0.5亿元，完成预算的106.8%，其中：地方收入完成 0.2 亿元。财政支出 0.4亿元，其中：安置补偿0.1亿元，人员及基本运行支出等 0.1亿元，其他资本性支出 0.2亿元，同比增长8 %。

截至2019年底，濉芜现代产业园已无政府性债务余额。

二、2019年财政预算执行主要工作

（一）多措并举促发展。一是促进融资担保公司支持实体经济发展。优化政银担合作环境，扩大担保放大倍数，推广新型政银担合作机制。2019年末，金茂担保公司和金福达担保公司国有资本金总额达到2.5亿元以上，担保规模达到12亿元以上。全年累计为102户中小企业提供担保6亿元，减轻企业融资担保费用600万元以上。二是积极推进续贷过桥资金扶持。积极落实省财政厅关于扶持制造业强省的有关政策，截至目前已与徽行淮北分行等9家银行建立合作关系，2019年累计帮助县域67家企业办理过桥资金6.6亿元，减少企业财务成本1000万元以上。三是深化金融改革创新。大力开展“税融通”业务，全县累计发放“税融通”贷款2.5亿元。发挥封闭资金运营监管平台作用，为企业提供原材料流动资金3.5亿元。四是鼓励企业进入资本市场。增强政策引导效应，及时足额兑现各项奖励政策，提高上市挂牌企业影响力。2019年，弘昌新材料、新品源电池等10家企业成功在省股权交易中心挂牌，我县在“新三板”和区域四板挂牌企业总数已达41家。

（二）千方百计惠民生。一是脱贫攻坚持续增进群众幸福感。把推进脱贫攻坚和实施乡村振兴战略的有效衔接和一体推动，提高资金使用精准度。2019年筹集资金2.8亿元用于脱贫攻坚，落实502个项目，涉及“双基”建设、产业脱贫、就业脱贫、金融扶贫、社保兜底等。积极探索建立健全与贫困户利益联结机制，继续实施资产收益扶贫项目，2019年投入3057万元，集中建设标准化粮食仓储项目，惠及22个贫困村和35个集体经济空白村，受益贫困户3582户9697 人。二是民生工程持续提升群众获得感。2019年全年投入资金17.7亿元，其中县级配套资金5.2亿元。各项民生工程组织有序、推进有力，民生政策和民生项目快速落地。“四带一自”产业扶贫工程建成22个扶贫产业园，龙头企业、农村合作社等新型农业经营主体带动贫困户7613户；智慧医疗与家庭医生签约服务实现签约30.4万人；城乡居民基本医保参保率达96.1%；城乡居民大病保险补偿25971人次，补偿金额4948万元；城乡居民基本养老保险完成续保33.8万人，完成目标任务的102%。三是扎实推进减税降费工作。围绕全年减税降费的目标任务，确保企业特别是小微企业社保缴费负担有实质性下降，预计全县全年减税降费规模达5.4亿元，其中税收收入4.6亿元，社保缴费0.8亿元，减税效果明显。

（三）坚定不移推改革。一是严格政府债务管理。建立健全金融风险防范预警和处置机制，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度。2019年争取地方政府置换债券和再融资债券31939万元，所有置换和再融资债券全部用于偿还2019年度到期债券本金；争取新增债券62041万元，其中61426万元为棚户区改造专项债券，615万元为一般债券用于县中医院债务化解。二是深入推进国库集中支付改革。加快实现财政、人民银行、预算单位、代理银行四方电子化管理，截至目前，通过电子化直接支付670618笔，共计67.5亿元；授权支付12463笔，共计5.9亿元，国库支付金额较去年同期增长8%。三是加强国有资产管理。强化国有资产规范管理意识，确保国有资产安全完整和保值增值。结合资产清查摸清家底，建立濉溪县国有资产监督管理委员会制度，对重大国有资产事项进行集体会议研讨，建立县建设投资控股集团有限公司、金茂融资担保有限公司年度绩效考评制度。四是财政监管力度进一步加大。加强行政事业单位内控制度建设，健全财政常态化监督机制，定期对相关单位预决算公开情况、会计监督、财政收支、项目资金及会计信息质量等方面工作开展全方位检查。

三、2020年财政预算草案

积极发挥财政职能作用，落实积极的财政政策，推动和支持县域经济发展，坚持有保、有压、量力而行、尽力而为，按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的总体要求，坚持全面完整、积极稳妥、统筹兼顾、注重绩效的原则，全县2020年财政收入预期与经济增长保持同步。

2020年财政收支预算安排如下：

（一）全县财政总收入预算

2020年财政收入预期增长6%以上。

（二）县本级一般公共收支预算

2020年县本级地方收入预期为12.2亿元，加：上级转移支付32.1亿元，调入资金8亿元，调入预算稳定调节基金0.6亿元，2020年县本级可用财力预计为52.9亿元。按照量入为出的原则，县本级财政支出安排 52.9亿元。

（三）县本级政府性债务情况

截至2019年底，政府性债务余额34.3亿元。其中：国债转贷0.3亿元，债券转贷33.9亿元，存量债务0.1亿元。全县申请发行非标专项债券14.4亿元，其中：乾隆湖及周边工业集中区环境综合治理项目申请发行4亿，濉芜现代产业园双创孵化园建设项目申请发行10.1亿，县污水处理厂二期工程申请发行0.3亿元。2020年全年应偿还到期债券4.1亿元。

（四）县本级政府性基金收支预算

2020年，政府性基金收入预期30亿元，其中土地出让金收入29.8亿元，城市基础配套费收入0.2亿元。政府性基金支出安排25亿元，调入一般预算支出5亿元。

（五）国有资本经营收支预算

2020年，国有资本经营收入预计完成1450万元。其中：县建投集团公司上缴国有资产出租收入及安置房差价计700万元，县城市公用资产运营公司股权分红收入370万元，其他国有资本经营收入380万元，全部用于一般公共预算。

（六）社会保险基金收支预算

2020年，社保基金收入预计完成111941万元，支出95967万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入33770万元，支出20153万元；城乡居民基本医疗保险基金收入78171万元，支出75814万元。

（七）县经济开发区财政收支预算

2020年，县经济开发区财政总收入预期为5.8亿元，增长6%。其中，地方收入预期2.3亿元，加体制补助0.7亿元，全年可用财力3亿元。财政支出安排2.9亿元，与往年持平，其中基本支出安排0.5亿元，项目支出2.4亿元。

（八）濉芜现代产业园财政收支预算

2020年，濉芜现代产业园财政总收入预期为0.5亿元，增长8%，其中地方收入预期为 0.2亿元，增长 8 %。财政支出安排0.2亿元，其中基本支出安排 0.1 亿元，项目支出 0.1亿元。

四、不忘初心、牢记使命，努力完成2020年财政预算目标任务

2020年，我们以建设濉溪高质量发展新局面为目标，充分发挥职能作用，努力完成以下工作任务：

一是守住底线，“紧”而不乱。进一步优化支出结构，自觉主动适应减税降费新常态，树牢过“紧日子”甚至苦日子的思想，摒弃部门动辄超预算、行业支出年年攀升、工作考核与支出保障水平不合理挂钩等习惯。强化“三公”经费管理，从严控制会议费、差旅费、劳务费、委托业务费等支出。进一步压减非急需、非刚性支出，尽可能加大压减力度，做到“应压尽压、能压尽压”。强化地方财政支出科学化、系统化、合理化思维，履行好“保工资、保运转、保民生”的基本职能。

二是抓住主线，“紧”而有效。越是财力紧张，越要管好钱袋子。要进一步深化地方预算绩效管理改革，最终实现预算和绩效管理衔接一体化。进一步强化债务管理，建立健全规范的地方政府举债融资机制，对债务实行预算管理、限额管理，并将地方政府债券还本付息全口径纳入预算管理。进一步强化国有资产规范管理意识，确保国有资产安全完整和保值增值。加大行政事业单位国有资产监督管理力度，探索建立国有资产运营公司平台，对经营性国有资产依法实施统一监管。进一步加大民生投入力度，在注重“面”上兜底和普惠的同时，更加关注“点”上的精准，聚焦脱贫攻坚重大政治任务，大力支持发展现代农业，多渠道促进城乡居民增收。

三是抓稳长线，“紧”盯未来。统筹当前和长远关系，通过本地财政增收节支、向上争取转移支付、合理运用申请地方专项债券等方式，千方百计筹措资金支持打好“三大攻坚战”。支持好区域内创新创业、新税源涵养和新财源建设等，加大对濉溪经济开发区（濉芜产业园）特别是战略性高端金属制造基地建设的扶持力度，督促和引导企业不断发展壮大。积极深化金融改革创新，切实缓解企业“融资难”、“融资贵”的问题，有力推动全县经济社会高质量发展。

面对新任务、新征程，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次会议的各项决议，不忘初心、牢记使命，担当实干、攻坚克难，确保全面完成年度预算和各项财政工作任务，为加快推进濉溪高质量发展做出新的贡献。

附件：

名词解释与政策解读

【1】“四大预算体系”：根据预算法要求，预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。

【2】一般公共预算收入：一般公共预算收入是指通过一定的形式和程序，由财税等部门组织并纳入预算管理的各项收入，它是各级政府行使其职能的财力保证。

【3】一般公共预算支出：是各级财政部门对集中的一般公共预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。它包括一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、其他支出等。

【4】政府性基金预算收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、法规以及国务院或财政部的规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。目前我县征收的政府性基金主要包括：国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入、国有土地使用权出让收入、彩票公益金收入、城市基础设施配套费收入等。

【5】政府性基金预算支出：是指用政府性基金收入安排的具有专门用途的财政支出。主要包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区支出、国有土地收益基金支出、农业土地开发资金支出、国有土地使用权出让金支出等。政府性基金是财政性资金，实行收支两条线管理，支出按照财政部门批准的预算或计划安排使用，不得挪作他用。

【6】国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

【7】部门预算：部门预算反映的是各部门及其系统内部所属单位的全部收支情况，由本部门所属各单位预算组成。编制部门预算可以增强部门收支项目安排的透明度，有利于各级国家权力机关对政府预算的监督审查。

【8】全口径财政收入：是指财政收入按上划中央级收入、上划省级收入、地方级收入、出口退税等全部口径统计的财政收入。

【9】省口径财政收入：是指在全口径财政收入的基础上，按我省规定剔除所得税15%上划省级部分统计的财政收入。

【10】转移支付：财政转移支付一般是指政府间的财政资金转移，即上级政府对下级政府的财力补助，也称财政转移支出。是中央政府支出的一个重要部分，是地方政府重要的预算收入，其主要功能是着眼于横向公平，尽可能缩小地区间在公共设施和基本公共服务等方面的差异，它包括一般性转移支付和专项转移支付。

【11】税收返还：是政府按照国家有关规定采取先征后返，以税收优惠形式给予的一种政府补助，就其性质而言也是一种转移支付。

【12】上级专项追加：是指上级财政对下级财政追加的具有指定用途的补助资金。

【13】可用财力：一般是指本级政府一般预算地方收入和上级政府财力性补助收入，是可供本级政府安排使用的资金。

【14】非税收入：是指各级国家机关、事业单位、社会团体及其他组织依据有关法律、法规规定，履行公共事务管理职能，利用国有资源或者国有资产，提供特定服务收取的税收以外的财政资金。具体包括：专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入等。

【15】政府购买公共服务：是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率。

【16】“三公经费”：指财政拨款支出安排的因公出（境）国费用、公务用车购置及运行费、公务接待费。

【17】债务限额：是指上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。限额的设定是根据地方年度实有可用于偿债的财力大小计算。可用于偿债的财力是根据地方可支配财力，减去保工资、保运转、保民生等必要支出后的余额计算。

【18】政府性债务：是指地方政府和所属机构为基础性、公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。分为政府债务（一般债务和专项债务）、或有债务（政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务）。政府债务，是指确定由财政资金偿还、政府负有直接偿债责任的债务，例如地方政府债券。或有债务，是指因地方政府（包括政府部门和机构）提供直接或间接担保，当债务人无法偿还债务时，政府负有连带偿还责任的债务。

【19】续贷过桥资金：是指由省财政安排、市、县配套、专业管理机构等参与，用于支持小微企业贷款续贷临时周转，短期“过桥”的资金。

【20】税融通：是指银行业金融机构根据中小微企业纳税情况，向依法诚信纳税的中小微企业提供一定数额的信用贷款或担保贷款。依法诚信纳税的中小微企业，可以将纳税记录作为企业信用，向金融机构申请贷款。

【21】“四带一自”产业扶贫：园区带动，龙头企业带动、农民合作社带动、经营户带动和贫困群众自主发展产业。

【22】智慧医疗：智慧医疗采用新型传感器、物联网、通信等技术结合现代医学理念，构建出以电子健康档案为中心的区域医疗信息平台，将医院之间的业务流程进行整合，优化了区域医疗资源，实现跨医疗机构的在线预约和双向转诊，缩短病患就诊流程、缩减相关手续、使得医疗资源合理化分配，真正做到以病人为中心的智慧医疗。

【23】家庭医生签约服务：是以全科医生为核心，以家庭医生服务团队为支撑，通过签约的方式，促使具备家庭医生条件的全科（临床）医生与签约家庭建立起一种长期、稳定的服务关系，以便对签约家庭的健康进行全过程的维护，为签约家庭和个人提供安全、方便、有效、连续、经济的基本医疗服务和基本公共卫生服务。