关于2026年上半年财政预算执行情况的报告

一、2026年上半年财政预算执行情况

今年以来，在县委坚强领导和县人大监督支持下，全县各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实习近平总书记考察安徽重要讲话精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，不折不扣落实积极财政政策，促进经济平稳健康运行，全县财政预算执行情况较好。

（一）全县财政预算执行情况

上半年，全县一般公共预算收入171077万元，同比下降21.1%（税收收入98833万元，同比下降23.3%；非税收入72244万元，同比下降18%），其中：县本级一般公共预算收入104844万元，同比下降18.2%；镇（园区）一般公共预算收入66233万元，同比下降25.4%。

全县一般公共预算支出379248万元，同比下降10.3%。其中：县本级一般公共预算支出329618万元，同比下降9.3%；镇（园区）级一般公共预算支出49630万元，同比下降16.6%。

（二）县本级财政预算执行情况

1.县本级一般公共预算执行情况

县本级一般公共预算收入104844万元，同比下降18.2%；一般公共预算支出329618万元，同比下降9.3%。

县本级一般公共预算收入情况：

税收收入32600万元，同比下降18.6%。其中：增值税23126万元，同比增长15.5%；资源税4396万元，同比下降10.4%；企业所得税1362万元，同比下降70.9%；契税2599万元，同比下降23.1%。

非税收入72244万元，同比下降18%。其中：国有资源（资产）有偿使用收入52781万元，同比下降21%。

县本级一般公共预算支出主要项目完成情况：

社会保障和就业支出78049万元，同比增长1.2%；一般公共服务支出11929万元，同比下降52.3%；教育支出98206万元，同比增长0.5%；卫生健康支出25963万元，同比增长11.4%；农林水支出49999万元，同比下降24.2%；文化旅游体育与传媒支出3138万元，同比下降1.32%；交通运输支出13474万元，同比增长87.3%；城乡社区支出21158万元，同比下降36.1%；住房保障支出7968万元，同比增长55.1%。

2.政府性基金预算执行情况

政府性基金收入合计22512万元，其中：本级政府性基金收入12501万元，同比下降57.2%，全部为土地使用权出让收入；专项债务对应项目专项收入（项目单位上缴专项债项目收益，用于专项债还本付息）10011万元。

政府性基金支出合计69215万元，其中：土地出让金支出14523万元，与去年持平；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出36598万元（主要包括统筹6万亿特殊再融资专项债券、补充政府性基金财力专项债券以及自有财力化债资金）；债券付息支出17162万元，其他基金支出732万元。

3.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入11489万元，同比下降17.9%；国有资本经营预算支出3300万元，同比下降34%。

4.社会保险基金预算执行情况

城乡居民养老保险基金收入80145万元，同比增长20.5%；城乡居民养老保险基金支出23408万元，同比增长23.2%。

（三）地方政府法定债务余额情况

6月底，全县地方政府法定债务余额1637596万元，其中：一般债务余额279818万元，专项债务余额1357778万元。上半年，全县应偿还到期债券本金68291万元（其中：一般债券44405万元、专项债券23886万元），应付利息14966万元，实际偿还本金68291万元（其中：再融资债券偿还61178万元，本级资金偿还7113万元），本级资金偿付利息14966万元，实现了应偿尽偿。

（四）经济开发区预算执行情况

一般公共预算收入25851万元，同比下降48.6%。其中：增值税15436万元，同比下降46.7%；城市维护建设税2254万元，同比下降37.1%；企业所得税1899万元，同比下降78.8%；城镇土地使用税2488万元，同比下降20%。

一般公共预算支出17892万元，同比下降30.9%。其中：城乡社区支出3715万元，资源勘探信息等支出11854万元，一般公共服务支出1970万元，节能环保支出353万元。

二、2026年上半年预算执行成效

（一）多措并举促增收，财力保障更加坚实

一是充分发挥财税统筹协同作用，密切关注收入入库动态趋势，及时掌握增值税、企业所得税、资源税、城建税等主税种大幅减收原因，为收入征管施策提供精准依据；二是大力整合财政资金，打破部门壁垒，对性质相同、用途相近的财政专项资金进行跨部门整合归并；三是深入研究资金政策，全力争取上级转移支付资金，通过与上级财政部门的沟通协调，上半年争取上级转移支付资金370054万元，有效缓解本级财政收支平衡压力。

（二）倾心尽力保重点，资金配置更加精准

一是坚决落实党政机关过“紧日子”要求，从严管控一般性支出，上半年，全县“三公”经费支出347.4万元，同比减少196.8万元，下降36.2%，压减非急需、非刚性、非重点支出556万元；二是始终坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，持续加强重点领域投入，集中财力办大事。上半年，全县民生支出316476万元，占一般公共预算支出的83.4%，教育、社会保障、公共就业、卫生健康等民生领域支出稳步增长，有力保障高标准农田、农村道路、和美乡村等民生实事落地实施，切实以政府“紧日子”换取群众“好日子”、发展“好态势”。

（三）持之以恒抓改革，财政管理更加科学

一是以财政科学管理综合试点为契机，推动零基预算改革成果在各个环节落地见效，减少年中追加、调剂事项，坚决维护预算的法定效力；二是开展全过程预算绩效管理，提升绩效评价质效，强化评价结果运用，对偏离目标的项目及时预警通报，上半年随机选取园林绿化养护项目进行成本绩效分析，压减金额149.9万元，核减率15.6%，进一步提升财政资金使用效益；三是加大财会监督检查力度，扎实做好会计信息质量检查整改“后半篇文章”，2025年度检查发现的6家单位47条问题已全部整改清零，全县会计信息质量稳步提升；四是加快推进“管委会＋公司”运营模式，创新构建“县国资委制定规则与考核、开发区管委会受托履行出资人职责、国金公司市场化自主经营”的三级管控体系。

（四）毫不松懈防风险，财政运行更加稳健

一是统筹高质量发展与高水平安全，全面扛牢防范化解债务风险主体责任，上半年，全县到期政府债券本息83257万元，全部偿付完毕。牢牢抓住存量债务置换政策窗口期，争取到37400万元政府债券置换存量债务，极大减轻了本级支出压力。同时严防新增隐性债务，稳妥化解债务风险取得阶段性成效；二是严把专项债项目质量关，实行穿透式监测，加快资金拨付和使用进度，推动形成实物工作量；三是建立健全国库库款日常运行监测机制，动态评估财政承压能力，有效防范资金风险，科学调度资金，确保财政资金安全规范高效使用。

三、当前面临的形势和压力

（一）税收占比低，收入结构失衡。从上半年税收完成情况看，14个税种“4增10降”，增长最大的车船税增幅53.9%、增收1120万元；耕地占用税增幅9.6%、增收431万元。减收较大的有：增值税减收15506万元、企业所得税减收10546万元、城建税减收1692万元、土地增值税减收832万元，同比分别下降22%、58%、25.8%、55.7%。非税占比42.2%，收入质量还需提升，收入的稳定性和可持续性还需加强。

（二）财政自给能力偏弱，收支紧平衡特征凸显。从上半年收支情况来看，我县财政自给率约为45%，自主保障能力还需提升。刚性支出持续提升，上半年民生支出占一般公共预算支出比重达83.4%，同比提高6.3个百分点，同时，部分债券资金陆续进入还本付息高峰期（2026年到期本金81738万元，利息42282万元），整体呈现自有收入增长乏力、刚性支出持续增强的反差，收支增速错配，缺口不断扩大，县级可调剂、可统筹的财力十分有限，财政运行紧平衡态势突出。

（三）个别单位预算管理粗放，财政管理强度有待提升。部分预算编制不科学、不精细，年中调剂多，无预算及超预算支出时有发生；闲置低效资产盘活处置空间逐步收窄，资源统筹与保值增值效能未充分发挥；绩效评价刚性约束不强，结果运用不充分，“重争取、轻问效”思维依然存在；个别专项债项目施工慢、支出滞后，暂未形成有效实物投资量和稳定收益，扩投资、稳增长、惠民生的政策撬动作用未能充分释放。

四、2026年下半年重点工作安排

面对复杂严峻的宏观经济形势与艰巨繁重的改革发展任务，我们将认真落实本次人大常委会的审议意见，积极应对各种风险挑战，全力破解财政收支矛盾，确保完成全年财政目标任务。

（一）以更实举措强化财源建设，着力提升财政保障能力

一是紧扣高质量收入建设要求，兼顾收入总量与质量，积极协调税务部门，努力提升税收收入，聚焦重点行业与领域，细化管控措施，注重税源培植，全力提升收入质量；二是常态化抓好项目谋划储备，主动向上级财政部门对接汇报，最大限度争取转移支付、中央预算内投资及政府债券等财力支持；三是积极应对市场形势变化，科学统筹土地出让规划，加快成熟地块出让节奏，着力提升土地成交率与出让收益，增强政府性基金对全县可用财力的支撑作用。

（二）以更强担当保障和改善民生，着力提高资金使用效益

一是坚持尽力而为、量力而行，聚焦教育、社保就业、卫生健康、乡村振兴、基层治理等群众急难愁盼，精准统筹财力，保障政策落地；二是牢固树立过“紧日子”思想，坚持有保有压、突出重点，坚决杜绝形象工程、政绩工程；三是健全绩效评价与预算安排刚性挂钩机制，实行民生项目差异化保障，对质效优良的优先倾斜、加大投入，对绩效不佳、资金沉淀的及时压减清理，切实提升财政资金使用效益。

（三）以更严标准防范化解风险，着力筑牢财政安全屏障

一是扎实推进隐性债务化解，统筹用好置换债券与财政资金，如期保质完成年度化债任务，确保债务风险可控；二是稳妥推进融资平台改革转型与退出，力争年内实现“清零”；三是强化专项债券全生命周期管理，提升项目谋划储备质量，强化专项债项目收益归集，确保债券资金“用得好、还得起、可持续”；四是提升财会监督效能，扎实开展预算单位代管资金清理核查，常态化推进全县会计信息质量监督，严肃财经纪律，夯实财政科学管理基础。

（四）以更大决心深化改革创新，着力激活高质量发展动能

一是把深化财政改革作为破局解困的关键抓手，推动各项改革举措落地落细、提质增效。纵深推进零基预算2.0版改革，提前谋划，科学规范编制2027年部门预算，确保财政资源精准配置、高效统筹；二是严格规范预决算公开内容和流程，主动接受人大、审计和社会监督，全力打造透明规范的“阳光财政”；三是持续深化县属国企市场化改革，健全职业经理人、任期制契约化管理制度，完善薪酬效益联动机制，切实激发国企经营发展内生动力。

主任、各位副主任、各位委员，新征程赋予新使命，新使命亦是新挑战，我们将在县委坚强领导下，自觉接受县人大监督指导，统筹发展和安全，坚定信心决心，为奋力谱写现代化美好濉溪新篇章作出新的更大贡献！

附件一：

名 词 解 释

1.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指通过一定的形式和程序，由财税等部门组织并纳入预算管理的各项收入，它是各级政府行使其职能的财力保证。

2.一般公共预算支出：是各级财政部门对集中的一般公共预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

3.政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、法规以及国务院或财政部的规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

4.政府性基金支出：是指用政府性基金收入安排的具有专门用途的财政支出。政府性基金是财政性资金，实行收支两条线管理，支出按照财政部门批准的预算或计划安排使用，不得挪作他用。

5.国有资本经营收入：是指经营和使用国有财产取得的收入。

6.社会保险基金：是指为了使社会保险有可靠的资金保障，国家通过立法要求全社会统一建立的，用于支付社会保险待遇的专项资金。用此种资金购置的资产及其增值部分也属于社会保险基金的范围。

7.转移支付：财政转移支付一般是指政府间的财政资金转移，即上级政府对下级政府的财力补助，也称财政转移支出。是中央政府支出的一个重要部分，是地方政府重要的预算收入，其主要功能是着眼于横向公平，尽可能缩小地区间在公共设施和基本公共服务等方面的差异，它包括一般性转移支付和专项转移支付。

8.非税收入：是指各级国家机关、事业单位、社会团体及其他组织依据有关法律、法规规定，履行公共事务管理职能，利用国有资源或者国有资产，提供特定服务收取的税收以外的财政资金。

9.政府性债务：是指地方政府和所属机构为基础性、公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

10.“三公经费”：指财政拨款支出安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费、公务接待费。

11.过紧日子：要大力优化财政支出结构，基本民生支出只增不减，重点领域支出要切实保障，一般性支出要坚决压减，严禁新建楼堂馆所，严禁铺张浪费。各级政府必须真正过紧日子，中央政府要带头，中央本级支出安排负增长，其中非急需非刚性支出压减50%以上。

12.零基预算：零基预算是不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审核预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的预算编制方法。