濉溪县应急管理局财务管理制度

为加强财务管理，严肃财经纪律，根据《会计法》及有关文件，结合单位实际，制定本制度。

一、严格规范报帐制度

报销发票一律凭有经办人、证明人2人签字(购买固定设备须有验收人)的正式发票(办公用品必须附购物清单、看望病人的食品，需备注看望人的名字)，经分管领导审核，然后按审批权限，经分管财务的局领导审批后，方可报帐。单张票据金额超过5000元以上的(工资、社保缴费、水电费、电话费、汽油费等固定费用除外)，由分管领导审核后报党委会会议研究决定支付。

    二、严格执行公务卡结算制度

    要严格按照公务卡强制结算目录规定支出项目，包括差旅费、会务费、招待费和零星购买支出等，均应使用公务卡结算，尽量减少现金支出，凡能使用公务卡结算而使用现金结算的，财务一律不予报销，凡达到结算起点1000元（含1000元）以上的均要转账结算，不能转账支付的须使用公务卡结算，不得现金支付。网购特殊商品，须提供发票、购物清单、支付凭证。

三、公务招待就餐制度

1、严禁同城吃请。市内公务活动（包括市、县直单位检查调研）不得安排宴请、住宿等公务接待。确需安排工作餐的，参照乡镇伙食补助每人每天按30元标准执行。招商引资、市外公务接待，接待对象需要用餐的，应当安排自助餐或工作简餐，餐费标准每天不超过90元/人 （不含早餐）。原则上不安排宴请，确需宴请的，须经本单位负责人批准，不得超过一次，宴请标准应低于100元/人，以家常菜为主，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所，不得违规出入“一桌餐”。招商引资宴请用酒需向纪检组报备，其他公务接待不得提供酒水。

2、严格控制招待用餐及工作餐陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；6人以内的，陪餐人数不得超过2人；3人以内的，陪餐人数为1人；接待对象超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象的三分之一。

3、公务接待费用应当使用公务卡结算。凡能实行公务卡结算而现金结算的，财务一律不予报销，对暂不具备公务卡结算条件的，应当采用银行转账结算，不得以现金方式支付。

四、差旅费的管理

出差人员差旅费报销标准按国内差旅费住宿费标准调整表，须使用公务卡结算，未使用公务卡结算的不予报销。安徽省内处级及以下干部住宿费标准每人每天350元，伙食补助每人每天100元，交通补助每人每天80元。严禁以学习培训等为名变相公款旅游、超标准报销差旅费和住宿费。出差人员必须按规定的出差时间和路线报销差旅费，超过时间和无特殊原因私自绕道的差旅费一律不予报销。

公务出差须经主要领导签批，填写出差审批表。差旅费报销时要填写差旅费报销单，附发票、出差审批表、文件或相关出差证明材料，经分管财管领导审核后方可报销。

因公外出考察要经单位主要领导批准，严禁擅自变更考察路线，随意延长停留时间进行变相旅游；严禁与考察目的无关人员参与考察活动；严禁用公款报销或支付应当由个人负担的费用。

五、文印费的管理

    各股室需打印或复印的公文、材料，尽可能在本股室打印或办公室复印。大型材料交局办公室到定点打字社打印，经办人进行登记，季度或半年结算一次。                                                                         六、物品购置及使用管理

凡需购置办公用品、卫生用具、器材及其他物品都必须由股室列出物品清单，经分管领导签字属实后，由主要负责人签字同意，由办公室统一采购。对各股室领用的物品，进行登记备查。对于列入固定资产的办公用品，在人员调离时，必须交办公室做交接手续。若有损坏、丢失的，应及时向办公室报告，经查明原因后，按责任大小，进行适当赔偿。

应急、防汛物资，由所属股室指定专人管理，负责日常维护、保养，并建立维护保养台账，确保在突发情况下能正常使用。应急、防汛物资需建立出入库台账，出库时必须有出库单，由部门负责人、分管领导、主要领导签字后，才能出库，入库时管理人要核对好物品数量，查验物品是否正常。