濉溪县农业机械管理服务中心（汇总）2021年度部门决算情况说明

濉溪县农业机械管理服务中心2021年度

部门决算

2022年7月

2021年部门决算公开目录

第一部分濉溪县农业机械管理服务中心2021年部门决算情况说明

一、部门职责

二、机构设置

三、濉溪县农业机械管理服务中心2021年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（九）其他重要事项情况说明

四、名词解释

第二部分濉溪县农业机械管理服务中心2021年部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

濉溪县农业机械管理服务中心2021年度部门决算情况

一、部门职责

（一）宣传贯彻落实国家和省有关农机方面的方针、政策、法律、法规，编制全县农机化发展中长期规划及年度工作计划，并组织实施。

（二）负责农机安全宣传、安全技术检验、安全操作、技术指导、服务管理工作。

（三）负责农业机械的注册登记、农机行驶证、驾驶证（包括变型拖拉机）的核发、定期检审验、备案，农机操作人员考试、复试及操作证的核发工作。

（四）负责农机维修、农机作业事中事后服务管理工作。

（五）负责先进适用农机新技术、新装备的引进、试验、示范、推广应用和农机化项目工作。

（六）负责农机购置补贴及农业机械报废和更新工作。

（七）负责指导全县农机社会化服务体系建设，促进农机服务组织创新和发展。

（八）组织和协调涉外农机化经济活动。

（九）指导乡镇农机化发展工作。

（十）完成县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，濉溪县农业机械管理服务中心2021年度部门决算包括：本级决算和下属事业单位决算，与预算比较，增加（减少）0户。

纳入濉溪县农业机械管理服务中心2021年度部门决算编制范围的二级单位共3个，详细情况见下表：

三、濉溪县农业机械管理服务中心2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算情况说明

2021年度收入总计5118.41万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计5118.41元（含结余分配和年末结转结余）。与2020年相比，收、支总计各减少2851.42万元，增下降35.78%，主要原因：一是2021年度比2020年年初结转和结余减少1005.49万元，主要是没能及时汇出的土地深松项项目资金844.98万元，农事服务中心建设资金43万元，全程机械化示范项目资金16.35万元，中央农机购置补贴资金33.55万元等；二是2021年度比2020年一般公共预算财政拨款收入减少1845.93万元，主要是中央财政农机购置补贴资金减少。

。

（二）收入决算情况说明

2021年度收入合计5096.5万元，其中：财政拨款收入5096.5万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

2021年度支出合计5116.5万元，其中：基本支出1014.71万元，占19.83%；项目支出4101.79万元，占80.17%；经营支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计5118.41万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计5118.41万元（含年末财政拨款结转结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少2851.42万元，下降35.78%，主要原因：一是2021年度比2020年年初结转和结余减少1005.49万元，主要是没能及时汇出的土地深松项目资金844.98万元，农事服务中心建设资金43万元，全程机械化示范项目资金16.35万元，中央农机购置补贴资金33.55万元等；二是2021年度比2020年一般公共预算财政拨款收入减少1845.93万元，主要是中央财政农机购置补贴资金减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出5116.5万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2831.42万元，下降35.62%。主要原因一是2021年比2020年年初结转和结余减少1005.49；二是中央农机购置补贴等项目资金减少所致。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出5116.5万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出56.16万元，占1.1%；卫生健康（类）支出42.83万元，占0.84%；农林水（类）支出4935.37万元，占96.46%；住房保障（类）支出82.14万元，占1.6%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2259.8万元，支出决算为5116.5万元，完成年初预算的226.41%。决算数大于预算数的主要原因:一是中央农机购置补贴和土地深翻补助资金计划下达的较晚，没能列入预算；二是地方农机购置补贴资金计划临时添加，没能列入预算。其中:基本支出1014.71万元，占19.83%；项目支出4101.79万元，占80.17%。具体情况如下：

（1）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险（项）支出。年初预算为56.16万元，支出决算为56.16万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

（2）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为26.74万元，支出决算为26.74万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为16.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

（3）农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为606.85万元，支出决算为833.58万元，完成年初预算的137.36%，决算数大于预算数的主要原因是单位发放的“双创奖金”和“目标考核”奖金。农业生产发展（项）支出。年初预算为1049.9万元，支出决算为4014.14，完成年初预算的382.34%，决算数等大于预算数的主要原因是上级下达的项目资金未能及时列入年初预算。其他农业农村（项）支出。年初预算为421.55万元，支出决算为67.65万元，决算数小于预算数的主要原因是部分项目资金2021年度没能及时结算。

（4）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为58.24万元，支出决算为57.87万元，完成年初预算的99.36%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。购房补贴（项）。年初预算为24.27万元，支出决算为24.27万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1014.71万元，其中：人员经费910.26万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费104.45万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、办公设备购置等。

（七）政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度濉溪县农业机械管理服务中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度濉溪县农业机械管理服务中心没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

（九）其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2021年度，濉溪县农业机械管理服务中心机关运行经费支出56.23万元，比2020年增加17.48万元，增长45.11%，主要原因一是秸秆禁烧宣传用品增加导致办公费增加2.7万元。二是防疫用车和禁烧下乡用车导致租赁费增加2.78万元。三是秸秆禁烧下乡人员补助11.41万元列入其他商品服务支出等。

2、政府采购支出情况。

2021年度，濉溪县农业机械管理服务中心政府采购支出总额4.48万元，其中：政府采购货物支出4.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.48万元，占政府采购支出总额的100%。

3、国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，濉溪县农业机械管理服务中心共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
    4、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金3763.22万元，占项目预算总额的91.75%。

本部门共组织对“中央农机购置补贴项目”“土地深翻整地补助项目”等2个项目开展了部门绩效评价，涉及资金3763.22万元。从评价情况看，2021年度农机购置补贴工作总体上操作规范，进度快、质量好、农户对政策实施满意度较高；2021年度土地深翻作业动手早、实施方案明确、资金管理规范有效、实施进度快、社会效益、经济效益、生态效益显著，政府、农户满意度较高。两个项目都达到了预期绩效目标。

组织开展2021年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，年度整体绩效目标基本完成，但在投入管理、产出管理、满意度等方面仍然存在一些问题。

（2）部门评价项目绩效评价结果。

濉溪县2021年度农机购置补贴项目绩效评价报告

一、基本情况。

（一）项目概况

根据《安徽省农业农村厅 安徽省财政厅关于印发安徽省 2021-2023 年农机购置补贴施指导意见的通知》（皖农机（2021）96号）文件精神，濉溪县积极落实农机购置补贴政策，支持引导农民购置使用先进适用的农业机械，引领推动农业机械化向全程全面高质高效转型升级，加快提升农业机械化产业链现代化水平，为实施乡村振兴战略、推进农业农村现代化提供坚实支撑。

（二）资金投入情况

2021年省农业农村厅、省财政厅下达我县中央财政农机购置补贴资金3377万元，由淮北市补贴系统管理岗全部分配至濉溪县2021年农机购置补贴申请办理服务系统。

濉溪县2020年农机购置补贴超录资金为2963.578万元，需使用2021年度资金结算，结算2020超录资金后，剩余资金全部用于2021年度农机购置补贴。

一、绩效目标及完成情况

（一）结算2020年补贴系统超录资金2963.578万元。

2020年补贴系统超录资金2963.578万元与2021年11月打卡发放，总体补贴情况如下：受理申请3659 份，补贴机具3747 台，受益户2898 户。详细情况见下表。

（二）2021年补贴系统资金分配及使用情况

2021办理服务系统实际录入467.56万元，共受理申请表数101 份， 受益户数 101 户 ，补贴机具数量 111 台 ，其中， 打（压）捆机15台补贴资金 28.45万元， 穗茎兼收玉米收获机14台补贴资金79.1万元，自走履带式谷物联合收割机（全喂入） 9台26.1万元，自走轮式谷物联合收割机32台补贴资金118.4万元，自走式玉米收获机41台补贴资金215.51万元。 上述补贴申请中非超录资金有414万元，补贴机具99台，已完成打卡发放；超录资金有53.56万元，申请表数12 份，受益户数 12 户，补贴机具12台，待2022年度年度中央资金下达后结算。2021年度补贴工作总体上操作规范，进度快、质量好、农户对政策实施的满意度较高。

补贴情况详见下面附表1与附表2。

附表2

濉溪县2021年度农机购置补贴汇总统计表

三、综合评价情况及评价结论

濉溪县农机购置补贴有关制度全部印发且内容有效，通过县级农机购置补贴信息公开专栏向社会公布；规范实施农机购置补贴工作，科学确定并管理补贴范围，科学确定并管理补贴资金，科学确定并管理补贴对象。未发生补贴机具产销企业代替购机者（或通过APP违规代替购机者等）到主管部门办理补贴申请手续等违规行为；对政策范围内机具应补尽补。按要求制定县级补贴实施方案；对牌证管理机具开展信息化核验和免于现场实物核验。规范开展机具核验工作，补贴申请受理限时办理；及时启动实施农机购置补贴政策；当日补贴资金申请使用达到系统中央补贴可用资金的110%，及时发布通知，停止录入与受理2021年度农机购置补贴申请。开通濉溪县农机购置补贴信息公开专栏；及时完整公开相关信息。补贴咨询投诉电话畅通，按照省级要求及时有效组织调查处理群众投诉并上报，营造良好补贴政策落实环境。加强对经销企业补贴产品经营行为监管，组织辖区内生产企业和经销企业开展政策解读、警示教育等形式培训。有效推广使用补贴资金申领手机APP。农机购置补贴的文件档案、农户申请档案、投诉处理档案、电子档案等各类原始材料规范齐全，濉溪县年度中央财政农机购置补贴资金执行完成。根据2021年度农机购置补贴政策落延伸绩效管理考核方案，积极开展自评，评价得分96.5分，评价登记为优。

二、存在问题

（一）补贴工作专项经费相对不足。濉溪县作为农业生产大县，耕地面积高达220万亩，农业机械需求大，补贴资金下达较多，补贴任务重，工作量大，一直以来工作经费问题就比较突出。

（二）实际结算不及时。县财政结算补贴资金时，有时候存在补贴资金不能足额保障和及时结算问题，农户及其产销企业意见较大，经常打补贴政策电话询问和投诉。

（三）工作人员年龄结构偏大，知识老化，补贴任务重、工作量大，有些工作人员长期从事补贴工作，亟需交流轮岗和招纳新人补充新鲜血液。

三、有关建议

（一）补贴资金明显不足。随着政府高度重视粮食生产安全，以及我县秸秆禁烧和综合利用等工作的不断推进，机具更新速度进一步加快，经过几年发展，特别是从去年以来农机市场逐渐回暖，濉溪县县补贴资金缺口不断扩大，希望省农业农村厅财政厅采取措施有效保障濉溪县补贴资金需求。

（二）县财政保障补贴工作经费。加大工作经费投入，特别是加大补贴机具核查经费的投入，改善工作条件，保障农机购置补贴工作正常开展。

（三）加强对经销商的管理。进一步加强农机购置补贴机具销售企业监督管理，进一步规范企业补贴产品经营行为。

（四）加强补贴机具的事后监管。组织开展回头看，对补贴机具进行抽查。充分发挥专业机构的技术优势和大数据的信息优势，选取使用补贴资金量较大、违规风险较高的重点机具开展第三方机构抽查核验，提升违规行为排查和监控处理能力。违规行为涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

附件：

濉溪县2021年农机深翻作业补助项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景。目前，耕整地质量问题严重影响了我县农业生产发展，各镇政府和农民迫切要求开展深耕整地作业以改善耕地质量。2021年省下达濉溪县农机深松（深翻）补助资金858万元。濉溪县依据《安徽省农业农村厅关于做好2021年农机深松（深翻）工作的通知》（皖农机函〔2021〕736号）文件精神，结合濉溪县农业生产实际，实施深翻作业补助项目。

2.主要内容。实施深翻作业补助24.51万亩，补助标准35元/亩，补助资金858万元。

3.实施情况。已实施深翻作业补助22.86万亩，使用补助资金800.08万元，任务完成率93.25%。

4.资金投入和使用情况。拨入专项资金858万元，已使用800.08万元。

（二）项目绩效目标。

实施深翻作业面积24.51万亩，平均作业深度25厘米以上，补助标准35元/亩，补助资金858万元。

二、绩效评价工作开展情况

根据《淮北市财政局关于做好2021年度预算绩效管理考核工作的通知》精神，我中心结合《濉溪县2021年农机深耕作业补助项目实施方案》要求和项目实施具体情况对项目支出绩效考核自评表中的考核指标、分值进行细化明确，并以此指标进行自评。

三、综合评价情况及评价结论

此次评价设置3级指标，总分值100分，自评得分92.3分。

（一）项目资金。分值10分，自评得分9.3分。年初预算数858万元，全年执行数800.08万元，执行率93.25%。

（二）年度总体目标。分值90分，自评得分83分。计划深翻作业补助面积24.51万亩，补助资金858万元；实际完成深翻作业补助面积22.86万亩，补助资金800.08万亩。完成率93.25%。

1.产出指标。分值50分，自评得分45分。其中：数量指标20分，自评得分18分；质量指标20分，自评得分20分；时效指标10分，自评得分7分。

2.效益指标。分值30分，自评得分30分。其中：经济效益指标10分，自评得分10分；社会效益指标10分，自评得分10分；生态效益可持续影响指标10分，自评得分10分。

3.满意度指标。分值10分，自评得8分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

一是濉溪县农机中心依据《安徽省农业农村厅关于做好2021年农机深松（深翻）工作的通知》（皖农机函〔2021〕736号）文件精神，经过调研和征求意见，结合濉溪县农业生产实际起草了《濉溪县2021年农机深耕作业补助项目实施方案（征求意见稿）》。

二是将《濉溪县2021年农机深耕作业补助项目实施方案（征求意见稿）》送交濉溪县农业农村局、濉溪县财政局、濉溪县审计局等相关部门征求意见，相关部门无修改意见。

三是在政府办公网发布《关于2021年农机深耕整地作业补助项目领导小组成员名单及拟分配任务数的征求意见函》至各镇政府，县直有关部门征求意见。各镇政府，县直有关部门无修改意见。

四是《濉溪县2021年农机深耕作业补助项目实施方案（征求意见稿）》通过合法性审查。

五是《濉溪县2021年农机深耕作业补助项目实施方案》经政府常务会同意，县农机中心发文。

（二）项目过程情况

1.资金管理。一是项目预算资金已进入国库平台农机中心账户。二是项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。三是严格按照项目预算规定使用，有完整的审批程序和手续，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.组织实施。一是单位财务和业务管理制度健全、合法、合规、完整。二是项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定，项目调整及支出调整手续完备，项目资料齐全并及时归档，项目组织实施措施落实到位。

（三）项目产出情况。

1.产出数量。项目期内，计划实施深翻作业补助面积24.51万亩，实际完成22.86万亩，完成率93.25%。

2.产出质量。根据农机作业信息化监测平台监测结果，平均作业深度达到25厘米以上，合格面积22.86万亩，项目质量达标率100%。

3.产出实效。计划完成时间2021年12月，实际完成时间2021年12月，已按照项目实施计划完成93.25%项目任务。

4.产出成本。规模化作业可提高深翻作业效率，有效降低作业成本。本项目为补助类项目，未对产出成本进行考核。

（四）项目效益情况。

1.项目效益。项目实施有效改善了耕地质量，提高了农作物产量，增加了农民收入，减少了病虫草害发生，社会效益、经济效益和生态效益显著，对我县农业生产可持续发展起到很大促进作用。

2.满意度。实施深翻作业补助项目，破解了耕层浅、土壤严重板结等瓶颈问题，有效提高了耕整地质量，政府满意，广大农民欢迎。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.加强组织领导。一是成立由财政、审计、农机、农业农村等部门及相关镇负责人为成员的领导小组。领导小组下设办公室，负责方案制定、组织法动、监督检查、审核验收、资金兑付等重大事项决策与落实，相关部门要密切协作，推进深翻作业顺利实施。二是县农机中心成立项目实施工作小组。负责项目推进、协调、督查、申请拨付资金、绩效考核等工作。

2.切实制定实施方案。一是明确目标任务。二是明确项目镇为实施主体。三是明确项目相关部门职责。

3.做好技术服务。项目镇及有关单位根据工作职责，及时发布作业信息，示范推广先进适用高性能深翻机械，选择合适的作业模式，加强深翻作业技术培训，促进深翻作业质量提高和农机农艺技术融合。

4.加强宣传引导。加大宣传力度，多形式宣传农机深翻作业的重要意义和增产增收效果，强化农机深翻技术的宣传推介，提高农民应用农机深翻作业技术的积极性、主动性。及时总结和宣传好的经验、做法，营造良好的舆论氛围。

5.强化监督检查。由县农机管理服务中心牵头，县农业农村局、财政局、审计局等单位配合，共同做好监管工作。坚持阳光操作，全面公开补贴程序、标准、方式，强化过程监管，做到资金分配、作业面积和补贴对象确定等公开透明。推进信息公开，通过信息化手段进行深翻作业监控，发挥远程同步精准统计和作业信息存储功能，坚决堵塞谎报、虚报等漏洞，接受群众监督，确保农民受益。

（二）存在的问题及原因分析

“三秋”期间受降雨影响，地块十分潮湿，无法进行深耕作业，导致深耕作业时间后移。接近播种日期，部分农民因抢农时先行实施整地播种作业，农机深翻整地工作受到较大影响。

六、有关建议

增加农机深翻作业补助资金数额，进一步扩大深翻作业面积，促进农业生产绿色高效发展。

七、其他需要说明的问题

无。

附件：濉溪县2021年度农机深翻作业补助绩效自评表

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

三、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

四、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
   七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。