淮海战役双堆集烈士陵园2022年部门决算

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

双堆集烈士陵园2022年度部门决算情况

一、部门职责

（一）负责在全市范围内征集、整理、展示与革命斗争有关的文物、烈士斗争史料和遗物；

（二）负责革命烈士的褒扬工作；

（三）负责陵园建筑物的日常维护与维修工作；

（四）负责建立完善烈士档案；

（五）负责革命烈士骨灰的安葬工作；

（六）负责为社会各界及烈士亲属祭扫活动提供服务，充分发挥爱国主义教育基地的作用；

（七）负责园区内卫生、环境绿化和安全保卫工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，淮海战役双堆集烈士陵园隶属于濉溪县退役军人事务局，属二级机构单位，全额拨款公益一类事业单位。

三、双堆集烈士陵园2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算情况说明

2022年度收入总计286.89万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计286.89万元（含结余分配和年末结转结余）。与2021年相比，收、支总计各减少102.57万元，下降26.34%，主要原因：一是财政拨款减少；二是受新冠肺炎疫情影响。

（二）收入决算情况说明

2022年度收入合计286.89万元，其中：财政拨款收入286.89万元，占X100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

2022年度支出合计286.89万元，其中：基本支出87.87万元，占30.63%；项目支出199.02万元，占69.37%；经营支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计286.89万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计286.89万元（含年末财政拨款结转结余）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少102.57万元，下降26.34%，主要原因：一是财政拨款减少；二是受新冠肺炎疫情影响。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出286.89万元，占本年支出的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少22102.57万元，下降26.34%。主要原因：一是上级财政拨款减少；二是受新冠肺炎疫情影响，烈士纪念设施维修维护支出减少。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出286.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%;教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒（类）支出50.74万元，占17.69%；社会保障和就业（类）支出204.9万元，占71.42%；城乡社区（类）支出19.86万元，占6.92%；农林水（类）支出XX万元，占XX%；住房保障（类）支出8.61万元，占3%；卫生健康（类）支出2.78万元，占0.97%。

（各部门、单位应根据具体支出功能分类科目补充完善公开内容，功能分类科目应细化到类级科目）

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为181.99万元，支出决算为286.89万元，完成年初预算的157.64%。决算数大于预算数的主要原因:一是上级财政拨款加大；二是主要用于烈士纪念设施维修维护费用。其中:基本支出87.87万元，占30.63%；项目支出199.02万元，占69.37%。具体情况如下：

（1）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）养老运行（项）。年初预算为100万元，支出决算为204.9万元，完成年初预算的204.9%，决算数大于预算数的主要原因是上级财政拨款加大，主要用于烈士纪念设施维修维护。

（2）卫生健康（类）医疗（款）卫生（项）。年初预算为2.78万元，支出决算为2.78万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

（3）住房保障（类）公积金（款）住房（项）。年初预算为8.61万元，支出决算为8.61万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

（4）文化体育与传媒（类）文化（款）文化创作与保护（项）。年初预算为50.74万元，支出决算为50.74万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出87.87万元，其中：人员经费83.47万元，主要包括:基本工资19.53万元、津贴补贴2.04万元、奖金22.31万元、绩效工资13.15万元、机关事业单位基本养老保险费5.49万元、职业年金缴费2.75万元、职工基本医疗保险缴费2.88万元、公务员医疗补助缴费1.03万元、其他社会保障缴费0.35万元、住房公积金8.61万元、其他工资福利支出1.26万元、生活补助3.23万元、医疗费补助0.73万元、其他对个人和家庭补助0.09万元；公用经费4.4万元，主要包括：办公费0.2万元、差旅费0.33万元、会议费0.36万元、工会经费2.34万元、福利费0.03万元、其他商品服务支出1.15万元。

（七）政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

双堆集烈士陵园没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

双堆集烈士陵园没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出

（九）其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2022年度，双堆集烈士陵园运行经费支出203.42万元，比2021年减少94.62万元，下降31.75%，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，用于烈士纪念设施维修维护费用减少。

2、政府采购支出情况。

2022年度，双堆集烈士陵园政府采购支出总额1.6万元，政府采购货物支出1.6万元。

3、国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，双堆集烈士陵园无车辆。

4、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金838万元，占项目预算总额的80.73%。（从整体上看，达到了预期绩效目标）。

本部门共组织对博物馆纪念馆免费开放补助资金、烈士纪念设施维修资金、中央预算内投资资金3个项目开展了部门绩效评价，涉及资金838万元。从评价情况看，整体上达到了预期绩效目标。

组织开展2022年度部门整体支出绩效自评。评价结果显示，（上级补助资金主要用于陵园烈士纪念设施改扩建项目，对于开展爱国主义教育、革命传统教育提供了良好的褒扬环境，有利于爱国主义教育基地活动的开展，有利于未成年人继承光荣革命传统，激发爱国热情，增强民族的凝聚力）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（可根据本部门预算实际情况增加或减少相关名词解释）

附件一：2022年度部门决算情况说明模板.doc