关于濉溪县2025年县本级财政决算草案的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向县人大常委会报告2025年县本级财政决算草案情况，请予审议。

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局的关键之年。一年来，在县委坚强领导下，在县人大及其常委会依法监督指导下，全县各级财政部门深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央及省市县委经济工作会议部署，顶住经济下行、收支矛盾加剧、债务还本付息集中等多重压力，坚持稳中求进工作总基调，统筹稳增长、惠民生、防风险、促改革，财政运行总体平稳、保障有力。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：

一、2025年全县决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

2025年，全县一般公共预算收入363394万元，较上年增长3.7%，加上级转移支付及各项补助收入399342万元、调入资金79457万元、债务转贷收入28269万元、上年结余32297万元，收入总量为902759万元。全县一般公共预算支出809531万元，较上年增长6.0%，加上解支出22499万元、债务还本支出19826万元、调出资金19860万元、安排预算稳定调节基金15027万元，支出总量为886743万元。收支相抵，结转下年使用16016万元。

（二）县本级预算收支决算情况

1.一般公共预算收支决算情况

2025年，县本级一般公共预算收入179381万元，较上年增长7.0%，加上级转移支付及各项补助收入399342万元、债务转贷收入28269万元、调入资金79457万元、下级上解收入36219万元，上年结余32297万元，收入总量为754965万元。县本级一般公共预算支出676764万元，较上年增长9.7%，加上解上级支出22499万元、调出资金19860万元、债务还本支出19826万元、安排预算稳定调节基金15027万元，支出总量为738949万元。收支相抵，结转下年使用16016万元。

从县本级收入具体情况看，其中税收收入62866万元、非税收入116515万元。税收收入全年完成增值税37696万元、企业所得税10198万元、个人所得税281万元、资源税8655万元、城市维护建设税436万元、房产税302万元、印花税304万元，城镇土地使用税188万元、土地增值税53万元、车船税1830万元、耕地占用税-3856万元、契税7065万元、环境保护税-286万元。非税收入全年完成专项收入16780万元、行政事业性收费收入7729万元、罚没收入5031万元、国有资源（资产）有偿使用收入84336万元、政府住房基金收入364万元、其他收入2275万元。

2025年，县本级一般公共预算年初预算支出640340万元，调整后预算支出713340万元，决算支出676764万元。从主要支出情况看，一般公共服务支出32142万元，完成预算的90.0%；教育支出189857万元，完成预算的100.4%；社会保障和就业支出144068万元，完成预算的103.6%；卫生健康支出55709万元，完成预算的126.4%；农林水支出111234万元，完成预算的105.4%；交通运输支出21454万元，完成预算的108.4%; 住房保障支出23776万元，完成预算的65.1%；债务付息支出8726万元，完成预算的101.9%。

2.政府性基金收支决算情况

2025年，县本级政府性基金收入79174万元，较上年下降19.3%，加上级转移支付收入11154万元、债务转贷收入297188万元、上年结转资金3360万元、调入资金20122万元，收入总量为410998万元。县本级政府性基金支出219068万元(主要用于征地和拆迁补偿支出5904万元、农村基础设施建设支出7085万元、农业农村生态环境支出5135万元、超长期特别国债安排的支出2815万元、专项债支出163800万元、专项债付息支出28490万元)，上解上级支出4200万元，调出资金46321万元，债务还本支出133776万元，支出总量为403365万元。收支相抵，结转下年使用7633万元。

3.国有资本经营收支决算情况

2025年，国有资本经营收入36840万元，较上年下降2.8%，加上级补助37万元、上年结转32万元，收入总量为36909万元。国有资本经营支出10000万元，较上年下降70.3%，加调出资金26872万元，支出总量为36872万元。收支相抵，结转下年使用37万元。

4.社会保险基金收支决算情况

2025年，城乡居民养老保险基金收入127142万元，较上年增长246.8%。支出41158万元，较上年增长22.4%。收支相抵，本年末结余85984万元。企业养老保险基金、城乡居民医疗保险基金等其他社会保险基金按相关规定已分别纳入省、市级统筹。

5.政府性债务执行情况

2025年末，县本级政府债务余额1537744万元，占省财政厅核定、县人大批准我县2025年政府债务限额1548259万元的99.3%，债务风险整体可控。2025年我县争取债券资金共计325457万元，其中：再融资债券20180万元，用于偿还当年法定债务到期本金；特殊再融资债券131136万元和新增债券5000万元，用于置换存量隐性债务；新增债券169141万元，主要用于土储、产业园基础设施建设、医疗卫生、农业等重点领域项目建设。

（三）县开发区收支决算情况

2025年，县经济开发区一般公共预算收入98919万元，一般公共预算支出 57790万元，其中：一般公共服务支出17975万元、科学技术支出27297万元、节能环保支出 982万元、城乡社区支出 11027万元、农林水支出2万元、资源勘探工业信息等支出108万元、商品服务业等支出30万元、住房保障支出289万元。

二、2025年财政重点工作完成情况

（一）聚焦精准施策，稳财源、保统筹实现新突破

一是强化收入征管。围绕县十八届人大四次会议确定的收入目标，深挖增收潜力，规范非税管理，确保收入有序入库。2025年，全县一般公共预算收入363394万元，同比增收12902万元，增长3.7%。二是全力争取上级支持。紧盯国家政策导向，全年争取上级转移支付资金399342万元，有效弥补县级财力缺口。三是支出结构持续优化。持续落实过紧日子要求，严控一般性开支，全年压减非刚性、非重点领域支出558万元，腾挪更多资金向民生领域倾斜。

（二）坚持民生为先，补短板、聚民心彰显新担当

全年民生支出661590万元，占一般公共预算支出的81.8%，民生福祉持续增进。一是教育投入优先保障。全面落实教育投入“两个只增不减”要求，全年累计支出189857万元。重点用于：保障城乡义务教育公用经费等16653万元、支持学前教育发展2130万元、落实各学段学生资助1471万元、改善高中与职业教育办学条件1614万元等。二是乡村振兴全面推进。统筹支付高标准农田建设资金14852万元、衔接推进乡村振兴补助资金10056万元。精准发放耕地地力保护补贴16320万元、农机购置补贴5948万元，发放惠民惠农补贴81264万元，惠及群众26.36万人次。三是人居环境显著改善。投入12282万元用于包浍河治理，统筹资金7078万元推进污水处理、农村生活垃圾治理、城区环卫市场化及畜禽粪污资源化利用等项目，城乡环境基础设施短板加快补齐。四是织密社会保障网。足额安排各类社会保障资金，包括：最低生活保障16423万元、特困人员救助供养4942万元、残疾人两项补贴2538万元、孤儿基本生活费908万元、高龄及养老补贴2110万元、医疗救助1884万元、育儿补贴8294万元、就业补助2513万元，特殊群体基本生活得到有效保障。五是消费市场有效提振。发放600万元消费券，精准撬动市场活力，带动商贸、餐饮、文旅等重点领域复苏，促进经济回升。

（三）深化改革创新，提效能、优管理取得新成效

一是零基预算改革纵深推进。2025年4月正式启动“零基预算2.0”版本，改革范围实现一般公共预算、政府性基金、国有资本经营全覆盖。通过以零为基点重新评估所有项目，优化资金分配，在财政紧平衡下实现存量资金精准盘活与重点领域有力保障。二是资金动态监控精准有效。强化预算执行全过程动态监控，完善预警规则，对中央转移支付等资金实行事前、事中、事后全链条监管，从源头上有效防控支付风险，提升财政资金使用的规范性和安全性。三是预算绩效管理闭环基本形成。全面深化绩效目标管理、运行监控、评价及结果应用，将评价结果与预算安排、政策调整实质性挂钩，推动财政资金聚力增效。四是国库资金管理安全高效。严格执行国库集中支付制度，健全库款监测调度机制，优先保障“三保”、债务付息等刚性支出。全年库款保障倍数稳定在0.2以上合理区间，运行平稳有序。

（四）严守运行红线，防风险、护安全迈上新台阶

一是政府债务风险可控。全年到期政府债券本息39389万元，全部偿还完毕。抓住存量债务置换政策窗口期，稳妥化解债务风险取得阶段性成效。二是兜牢兜实“三保”底线。全年“三保”支出361676万元，占一般公共预算支出53.44%，有力保障基层稳定运转。三是金融生态环境持续净化。强化地方金融组织监管，依法注销5家失联失管小贷公司资格。稳妥推进濉溪农商行整合改革，加快担保机构涉融案件处置。全年办结非法集资案件3起，排查投资理财机构61家，有效维护县域金融安全稳定。

（五）激活国资动能，强主体、增效益获得新进展

一是全面摸清资产底数。在全县范围开展行政事业单位资产清查，确保底数清晰、信息准确。对四家县属国企及其子公司进行全面摸排，精准核实资产负债及权益状况。二是持续加大盘活力度。年内召开13次专题调度会，成功盘活东方银座、海通财富广场两处商铺，水务局预制厂地块（Z4）等五处地块，实现资产变现3.58亿元。完成乾隆湖水面资产评估并表，为国企新增资产10.26亿元，有效壮大资产规模。

三、当前财政工作面临的形势和压力

2025年，全县财政运行总体平稳，但内外部环境复杂严峻，财政可持续发展面临较大考验：一是刚性支出持续增长，税源培育困难，对上级补助依赖度较高，财政运行长期处于紧平衡状态；二是税收占比偏低，收入质量有待提升，土地市场持续低迷，政府性基金对财力支撑弱化；三是债务规模较大，还本付息压力集中显现，财政承受能力面临考验；四是部分项目资金使用效益有待提升，资产盘活仍需加力。对此，我们高度重视，将采取针对性措施切实加以解决。

四、下一步财政重点工作

“十四五”圆满收官，“十五五”启新出征。站在新的历史起点上，我们将全面总结上个五年财政工作成效与经验，锚定“十五五”规划目标任务，以更高站位、更实举措、更优作风，奋力开启“十五五”濉溪财政事业发展新局面。

（一）提升预算管理水平，在“提质增效”上攻坚

一是强化收支精准管理。加强重点税源监控分析，确保应收尽收，着力提高税收收入比重，推动财政收入量质齐升。二是深化零基预算改革。持续推进项目整合清理，打破支出固化格局，优化支出结构，集中财力保障县委县政府重大决策部署。三是盘活存量资金资产。健全结转结余资金定期清理和收回统筹机制，加大闲置、低效资产盘活力度，有效增加财政可用财力。四是硬化预算绩效约束。依托预算管理一体化系统，做实绩效目标管理、运行监控和评价应用，将绩效结果与预算安排实质性挂钩，提升资金使用效益。

（二）增强民生保障力度，在“共同富裕”上发力

一是优先保障“三保”支出。将保工资、保运转、保基本民生作为预算安排的优先序列，筑牢基层平稳运行底线。二是加大重点民生投入。统筹资金支持教育、医疗、社保等基本公共服务补短板、提质量。精准落实社会救助政策，加大就业创业扶持，兜牢民生底线。三是服务乡村振兴战略。强化涉农资金统筹整合，支持农村基础设施建设和产业发展，推动城乡协调发展。

（三）筑牢财政运行防线，在“安全规范”上固本

一是保障国库支付安全。健全库款监测预警和调度机制，确保“三保”等刚性支出及时足额支付，防范支付风险。二化解政府债务风险。积极争取并用好化债政策与资金，稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务，确保债务风险可控。三是协同防控金融风险。完善地方金融组织监管与风险早期处置机制，持续开展非法集资排查整治，维护区域金融稳定。四是加大财会监督检查力度。聚焦预决算公开、财经纪律等重点领域，健全监督长效机制，保障财政资金规范安全高效使用。

（四）激发国资内生动力，在“改革赋能”上突破

一是夯实发展基础。建立全流程国有资产监管机制，确保资产底数清、权责明。大力推动闲置低效资产盘活利用，促进资产向重点领域倾斜，提升运营效益。二是激活市场主体。深化新一轮国企改革，加快市场化转型。优化重组建投集团架构，全力推动其信用评级提升至AA+，助力乡村振兴公司争创AA级，增强核心竞争力与融资能力。三是赋能产业升级。谋划设立新一代信息技术、创业投资及科创天使基金，创新“基金+项目”“基金+产业”模式。重点撬动创石钼业等高质量制造业项目落地，力争相关项目占比超过70%，以金融活水培育新质生产力。

主任、各位副主任、各位委员，做好新时代财政工作，使命光荣、责任重大。我们将始终在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，坚定信心、迎难而上、真抓实干，持续提升财政保障能力与服务质效，以实干实绩奋力谱写中国式现代化濉溪新篇章，为全县高质量发展贡献坚实财政力量！

附件

名 词 解 释

1.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指通过一定的形式和程序，由财税等部门组织并纳入预算管理的各项收入，它是各级政府行使其职能的财力保证。

2.一般公共预算支出：是各级财政部门对集中的一般公共预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。它包括一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、其他支出等。

3.预算稳定调节基金：是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。预算稳定调节基金的安排使用接受本级人大及其常委会监督。

4.政府性基金预算收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、法规以及国务院或财政部的规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。目前我县征收的政府性基金主要包括：国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入、国有土地使用权出让收入、彩票公益金收入、城市基础设施配套费收入等。

5.政府性基金预算支出：是指用政府性基金收入安排的具有专门用途的财政支出。主要包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区支出、国有土地收益基金支出、农业土地开发资金支出、国有土地使用权出让金支出等。政府性基金是财政性资金，实行收支两条线管理，支出按照财政部门批准的预算或计划安排使用，不得挪作他用。

6.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

7.上级专项追加：是指上级财政对下级财政追加的具有指定用途的补助资金。

8.非税收入：是指各级国家机关、事业单位、社会团体及其他组织依据有关法律、法规规定，履行公共事务管理职能，利用国有资源或者国有资产，提供特定服务收取的税收以外的财政资金。具体包括：专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入等。

9.“三公经费”：指财政拨款支出安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费、公务接待费。

10.债务限额：是指上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。限额的设定是根据地方年度实有可用于偿债的财力大小计算。可用于偿债的财力是根据地方可支配财力，减去保工资、保运转、保民生等必要支出后的余额计算。

11.地方政府性债务：是指地方政府和所属机构为基础性、公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。分为政府债务（一般债务和专项债务）、或有债务（政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务）。政府债务，是指确定由财政资金偿还、政府负有直接偿债责任的债务，例如地方政府债券。或有债务，是指因地方政府（包括政府部门和机构）提供直接或间接担保，当债务人无法偿还债务时，政府负有连带偿还责任的债务。

12.过紧日子：要大力优化财政支出结构，基本民生支出只增不减，重点领域支出要切实保障，一般性支出要坚决压减，严禁新建楼堂馆所，严禁铺张浪费。各级政府必须真正过紧日子，中央政府要带头，中央本级支出安排负增长，其中非急需非刚性支出压减50%以上。

13.零基预算：零基预算是不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审核预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的预算编制方法。