濉溪县2021年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

关于2021年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

主任、各位副主任，各位委员：

我代表县政府向县人大常委会报告2021年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计查出问题整改工作部署推进情况

2022年6月24日，县十八届人大常委会第四次会议听取并审议了《关于濉溪县2021年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，要求扎实做好审计查出问题整改工作，切实增强审计监督实效。

县政府高度重视审计整改工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记对审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，切实把审计整改作为推动高质量发展、高效能治理的有力抓手。在全县范围内构建党委、人大、政府、纪检监察和主管部门齐抓共管审计整改工作机制，形成整改合力，有效发挥作用；县审计局依法履行审计监督职责，聚焦重大政策措施落实、预算绩效管理、民生重点领域、制度机制完善、及时回应社会关注的重点热点问题，较好地发挥审计监督职能作用；相关部门、单位严格落实审计整改主体责任，将问题整改落实与责任追究、强化管理、促进改革、推动创新紧密结合，以制度化、规范化工作措施保障各项政策贯彻落实，提升整改效能。

二、审计查出问题的整改情况

总体来看，2021年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作取得较好成效。截至今年11月底，审计工作报告反映的23个方面的问题，20个方面问题已完成整改，3个方面问题正在有序推进。相关单位采取加快项目推进、上缴国库、统筹使用或调整账目等方式，整改问题金额10790.79万元。相关部门、单位通过整改工作，加强项目管理，强化预算约束，严肃财经纪律，努力提高财政资金使用绩效。

（一）县本级预算执行情况审计整改情况

1.关于县财政非税收入专户3383.52万元未及时划缴国库问题。其中2933.73万元已被相关执收单位确认收入，449.79万元目前已由县财政部门缴入国库。

2.关于预算外财政资金专户往来款947万元暂存款长期未清理问题。县财政部门已按照审计意见，将预算外往来款项逐笔核实并全部缴入国库。

3.关于造林补助资金733.32万元连续结转两年以上未清理收回问题。县财政已清理收回结转2年以上的沉淀资金692.17万元，其余41.15万元濉溪镇已按要求进行拨付。

4.关于国有企业资产底数不清问题。县国资部门已将正常经营的14家国有企业全部纳入企业财务快报软件系统监管，下一步将持续加大对国有企业日常监督管理。

5.关于部分单位未编制预算或政府采购支出预算问题。审计指出问题后，百善现代农业综合开发示范区2022年度已按要求编制预算；县开发区、濉芜产业园在部门预算编制时，也已做出相应调整，单独编制年度政府采购预算。

6.关于衔接推进乡村振兴项目资金未形成村级资产问题。审计指出问题后，临涣等镇会同县财政、农业农村局按照资金管理规定，进一步完善相关手续，将资金计入村级资产。

7.关于个别中央预算内投资项目进展缓慢问题。因县文旅体局柳孜运河遗址永久性保护大棚建设项目设计方案未能通过国家文物局批准，导致项目进展缓慢。目前，县文旅体局已按照评审专家意见，对设计方案进行调整，将于近期再次报送审批。

（二）镇级财政预算执行情况审计整改情况

1.关于部分收入未纳入预算管理问题。临涣镇房屋租赁等收入47.8万元、四铺镇5.29万元，均已缴入预算；孙疃镇28.42万元正在按照资金性质调整并纳入预算管理。

2.关于专项资金沉淀闲置问题。临涣镇实有资金账户往来款中专项资金结余344.42万元、结转两年以上项目资金100.33万元、利息收入等47.8万元；四铺镇结余91.35万元；孙疃镇结余174.4万元。审计指出问题后，县财政局已将上述结余、结转专项资金全部收回预算，统筹安排使用。

3.关于扶持壮大村级集体经济资金管理使用不规范问题。审计指出问题后，临涣镇政府已责令大高村收回出借资金，现该村以入股分红的方式和濉溪县瑞泰建筑劳务有限公司签订协议，把该笔资金50万元投入使用；四铺镇五铺村投资收益1.4万元已收缴到位。

4.关于衔接推进乡村振兴资金项目进度缓慢问题。2021年，县财政拨付临涣镇中央（第二批）市级补助衔接推进乡村振兴资金680万元，截至今年上半年仅支出39.16万元。针对该问题，临涣镇加大项目建设推进力度，目前刘油坊村高床育肥养殖项目正在加快施工，已支出资金212.54万元；石集村加工流通项目已通过验收，根据合同约定支付资金188.1万元。

5.关于建设项目管理不规范问题。四铺镇对2022年新开工项目进行逐个排查梳理，对审计抽查复核发现结算误差率较高的项目收回全部多付款项并上缴县财政。

6.关于固定资产基础管理不到位问题。孙疃镇已安排对所属资产进行清查盘点，对房产划转、借用、报废等，严格按照《濉溪县行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》要求，履行相应的报批手续，调整有关会计账目。

7.关于部分会计资料不真实问题。2021年9月，孙疃镇拨付两家企业拆迁补偿费用，所附拆迁补偿协议、拨款申请、评估报告等资料日期前后矛盾。审计指出问题后，孙疃镇查明原因并责令相关人员作出说明，对有关资料予以规范，并承诺要以实际经济活动和财务状况作为记账依据，如实反映政府的财务状况。

（三）专项审计(调查)整改情况

1.政策措施落实方面

（1）关于县住建局未按照全省民用建筑防空地下室建设审批有关改革意见要求，核发民用建筑防空地下室建设意见书；个别社会投资项目未取得防空地下室建设意见书即开工建设等问题。审计期间，县住建局已按照要求在应建防空地下室的民用建筑项目报建审批事项中核发了防空地下室建设意见书；向相关建筑企业下达防空地下室易地建设费告知书，20.42万元费用已收缴到位。

2.资金（物资）分配管理方面

（1）关于县财政拨付制造业融资贴息县级配套资金不及时问题。审计期间，县财政已按照相关配套资金要求，足额拨付至县开发区等相关单位。

（四）政府投资审计整改情况

1.合同管理方面。审计指出问题后，县教育局、县文旅体局召开专门会议，明确要求加强合同审查，现已将相关项目合同主要条款按照招标文件进行完善，并承诺以后将采取各种措施加强合同管理，杜绝类似问题发生。

2.现场管理方面

（1）关于变更签证不规范问题。濉溪中学综合楼隐蔽工程签证无原设计单位书面意见，审核单位也未签署具体意见。审计指出问题后，县教育局已将上述内容补充完整，下一步将严格按照《淮北市教育局建设工程变更管理暂行办法》，履行工程变更审批制度，规范各项程序。

3.中介机构履职管理方面

审计指出问题后，县教育局、开发区高度重视，县教育局对项目经理更换先备案后申请的施工企业按照合同约定进行了处理；县开发区将问题移交由县城管局，县城管局已对涉及的监理单位、施工单位给予2.6万元罚款，并对相关负责人作出相应处理。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

从整改情况看，审计查出的问题大部分已整改到位，还有少数问题尚未彻底整改到位。有关部门、单位已作出承诺和具体工作安排，县政府将继续深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》要求，坚持以推动审计查出问题有效整改、巩固和拓展审计整改效果为目标，做实审计监督“后半篇”文章。一是持续加强对问题整改的跟踪检查，督促有关部门、单位压实整改主体责任，严格落实整改销号，坚持举一反三，标本兼治，堵塞漏洞，不断深化整改成效，确保认真整改到位。二是注重分析研究新政策、新制度实施中产生的新情况、新问题，以及一些“屡审屡犯”的老问题，坚持从体制机制、法规政策角度提出深化改革、完善制度的意见建议。三是推动建立审计整改约谈和责任追究机制，对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改的，严肃追责问责；进一步加大审计结果和整改结果向社会公开力度，充分发挥社会舆论监督作用，以公开促进整改落实。

主任、各位副主任，各位委员，县政府将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，自觉接受县人大的指导和监督，依法履行审计监督职责，进一步推动完善审计查出问题的整改工作，为促进濉溪经济高质量发展作出积极贡献！